Взаимозачет в 1с 8. Взаимозачет между двумя организациями: образец, как провести. Этапы взаимозачёта и их документальное сопровождение

Флаг "Использовать вспомогательный счет" определяет методику отражения в учете операций по зачету взаимных требований. Если он установлен, то в документе становятся доступными дополнительные реквизиты в рамке "Вспомогательный счет" , где можно указать, на какой счет и объекты аналитического учета следует списывать дебиторскую и кредиторскую задолженность при проведении документа ("буферный" счет; обычно в таком качестве выступает счет 76.5 "Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами"). Если флаг не установлен, то при проведении документа проводки будут формироваться без использования вспомогательных счетов с возможным дроблением сумм, указанных в табличной части документа.

Надпись "ВЗАИМОЗАЧЕТ" появляется в диалоговом окне документа только в том случае, если итоговые суммы дебиторской и кредиторской задолженности, указанные в табличной части документа, совпадают.

В табличной части заполняются следующие реквизиты:

• "Вид задолженности" - дебиторская или кредиторская (переключение осуществляется по нажатию клавиши F4 в поле реквизита);
• "Счет" - указывается счет, на котором в бухгалтерском учете числится соответствующая задолженность;
• "Договор" - указывается элемент справочника "Договоры" (из числа подчиненных контрагенту, указанному в реквизите "Дебитор" или "Кредитор" - в зависимости от вида задолженности), по которому числится задолженность;
• "Вид расчетов" - заполняется, если в реквизите "Счет" указан счет 62.1 "Расчеты с покупателями и заказчиками" (Субконто3 по указанному счету).
• "Кредит сумма" - указывается сумма кредиторской задолженности по договору, подлежащая зачету (недоступен для заполнения, если в реквизите "Вид задолженности" содержится указание на дебиторскую задолженность).
• "Дебет сумма" - указывается сумма дебиторской задолженности по договору, подлежащая зачету (недоступен для заполнения, если в реквизите "Вид задолженности" содержится указание на кредиторскую задолженность).

Под табличной частью показывается справочная информация об итоговых суммах дебиторской и кредиторской задолженности, отраженной в табличной части документа. Для проведения зачета взаимных требований необходимо, чтобы эти суммы были равны.

По кнопке "Заполнить" вызывается процедура автоматического заполнения табличной части документа, в ходе которой анализируются все задолженности по счетам расчетов с контрагентами, указанными в реквизитах "Кредитор" и "Дебитор" (соответственно, в таблицу включаются все кредиторские задолженности по расчетам с кредитором и все дебиторские задолженности по расчетам с дебитором). В дальнейшем полученные результаты можно при необходимости скорректировать вручную.

По кнопке "Печать" имеется возможность печати акта взаимозачета. Правда, полноценным данный акт будет только в случае проведения двустороннего взаимозачета, о чем при необходимости выдается соответствующее предупреждение. Иначе печатная форма может быть использована только как образец.

По кнопке "Провести" выполняется проведение документа (при условии, что общая сумма дебиторской и кредиторской задолженности совпадают).

Сформировать взаимозачет в программе 1С 8.3 Бухгалтерия.

Если в организации есть задолженность перед контрагентом-поставщиком, она может в счет задолженности оказать контрагенту услуги или же поставить товары. Так же и контрагент-покупатель может поставить услуги или товары в счет своей задолженности. Для правильного отображения таких операций в учете требуется провести процедуру взаимозачета.

Процесс проведение взаимозачета в 1С 8.3 автоматизирован и выполняется посредством типового документа «Корректировка долга».

Взаимозачет в 1С 8.3 между договорами контрагента

Пример. Наша организация должна поставщику 88 500 руб. за поставку материалов. В счет долга мы оказали поставщику услуги на сумму 70 800 руб. Необходимо провести взаимозачет.

Создадим в программе документ «Корректировка долга» (см. раздел «Покупки» или раздел «Продажи», подраздел «Расчеты с контрагентами»). Заполним реквизиты «шапки»:

• поле «Вид корректировки» – в нашем случае следует выбрать «Зачет задолженности»
• поле «Зачесть задолженность» – указать «Поставщику»
• поле «В счет задолженности» – указать «Поставщика перед нашей организацией»
• поле «Поставщик (кредитор)» – выбрать нужного контрагента

Данные о кредиторской и о дебиторской задолженности заносятся в табличные части на соответствующих вкладках. Для их автоматического заполнения нужно нажать в документе кнопку «Заполнить – Заполнить все задолженности остатками по взаиморасчетам», либо кнопки «Заполнить» на каждой вкладке. Программа анализирует взаиморасчеты с поставщиком и показывает задолженность по каждому договору.

Для проведения взаимозачета между договорами в 1С 8.3 требуется, чтобы в документе суммы долга поставщика и долга перед поставщиком были одинаковыми. На данную сумму проводится взаимозачет. С этой целью исправляем значение в графе «Сумма расчетов». Внизу документа отображается разница между дебиторской задолженностью и кредиторской, эта разница должна быть равна нулю.

Из документа можно вывести на печать форму Акта взаимозачета. Документ при проведении сделает проводку по переносу суммы долга с кредита бухгалтерского счета 62 в дебет бухгалтерского счета 60:

Аналогичным образом оформляется взаимозачет с контрагентом-покупателем. Для этого нужно указать следующие реквизиты: вид операции – выбрать «Зачет задолженности», зачесть задолженность – выбрать «Покупателя», в счет задолженности – «Нашей организации перед покупателем».

Взаимозачет между организациями

Также программа позволяет зачесть задолженность покупателя или поставщика при расчетах с третьей организацией (соответствующее значение выбирается в поле «В счет задолженности»).

Кроме зачета задолженности, типовой документ «Корректировка долга» выполняет такие операции как:

• списание задолженности
• зачет авансов; перенос задолженности (на другого контрагента)
• прочие корректировки (с произвольным указанием дебитора и кредитора)

Выбор операции доступен в поле «Вид операции».

По материалам: programmist1s.ru

Сегодня мы выясним как в программе 1С сделать корректирование долговых обязательств, а именно корректировку долга, проведение взаимозачета; мы выясним отличие в опциях соответствующего механизма корректирования в 1С.

Рассматривать процесс указанного обслуживания долга будем в программе 1С Бухгалтерия версии 8.3., также сделаем сноски по документу корректировки долга для программы 1С Бухгалтерия версии 8.2.

Итак, для корректировки долга и, например, разрешения взаимозачета между контрагентами в 1С используется документ «Корректировка долга».

Перейти к журналу документов корректировки как в 1С 8.3, так и в 1С 8.2 можно открыв любой из пунктов главного меню «Покупка» или «Продажа».

Выполнив переход к журналу документов корректировки, создадим новую запись.

Здесь остановимся и рассмотрим более подробно варианты операций документа, предлагаемых разработчиком.

Разработчик предлагает воспользоваться следующими вариантами коррекции сальдо долговых обязательств:

Зачет авансов . Опция применяется для учета во взаиморасчетах авансов, выданных контрагентом.

Зачет задолженности. Выбирая данный пункт бухгалтер получает автоматизированный инструмент по зачету образовавшейся задолженности учетной организации по определенному контрагенту. Можно зачитывать долг как перед конкретным покупателем, так и перед третьим лицом.

Перенос задолженности. Опция применяется для переуступки задолженности с одного контрагента на другого. Также может применяться для перемещения долга определенного контрагента по его договорам, документам и счетам.

Списание задолженности. Очевидно из названия, что этот пункт операций применяется для предназначено для списания безнадежной кредиторской или дебиторской задолженности. При этом сумма будет включена в состав доходов или расходов.

Прочие корректировки. Выбор опции «Прочие корректировки» позволяет учитывать различные комбинации корректировки как дебиторской, так и кредиторской задолженности между различными контрагентами и счетами.

В 1С Бухгалтерия 8.2 опции будут немного иные, но их функциональное назначение изменяется незначительно и очевидно из наименований.

Продолжим взаимозачет долга в программе 1С, конфигурация «Бухгалтерия» версии 8.3.

Выбрав вариант выполняемой операции «Зачет задолженности», указываем в документе организацию по которой будет проводиться операция, контрагента-покупателя, вариант зачета долга, в счет какой задолженности будут выполнены проводки и т.д.

Затем, в зависимости от состояния расчетов с контрагентом нажимаем или кнопку «Добавить» для ручного ввода данных коррекции, или кнопку «Заполнить» для автоматического заполнения данными по взаиморасчетам.

В табличной части на закладке «Задолженность покупателя (…)» появляется нужная нам запись.

Повторяем заполнение данными учета на второй закладке «Задолженность перед покупателем (…)».

Теперь, когда мы внесли данные по взаимозачету сальдо, внизу документа отображаются суммы дебиторской, кредиторской задолженностей и, собственно, результирующая сумма после зачета.

Т.к. суммы зачитываемых средств не совпадают, то взаимозачет не может быть реализован.

Чтобы исправить ситуацию, перейдем на закладку с большей суммой по документу и укажем нужную цифру в поле к зачету.

Нажимаем «Записать и закрыть». Будет сформирован нужный нам документ взаимозачета. Проверим проводки:

Взаимозачет нами успешно был выполнен.

Печатаем акт. Нажимаем кнопку «Акт взаимозачета» в документе корректировки.

Вернемся теперь к 1С версии 8.2 .

В общем и целом процесс проведения корректировки долга в 1С версий 8.3 и 8.2 совпадает, хотя и имеет некоторые отличия. Выбрав тип операции «Проведение взаимозачета», заполняем шапку. Затем нажимаем кнопку «Заполнить остатками по взаиморасчетам», документ будет заполнен данными учета.

Проводим сформированный документ и сверяем проводки.

Так проводится взаимозачет долге в учетной системе 1С. Механизм корректировки долга для различных конфигураций хоть и имеет некоторые отличия, но в общем подобен и функционально совпадает. В нашей статье рассмотрены вопросы , 8 3, перенос задолженности, перенос задолженности,

Иногда возникают ситуации, когда одна организация (покупатель) должна другой организации (поставщику) некую сумму денег. Вследствие чего покупатель имеет возможность оказать поставщику некоторые услуги, например, доставку, или же поставить товар в счет задолженности. В данном случае необходимо оформить в программе 1С 8.3 процесс взаимозачета. Это действие автоматизировано и происходит по типовому документу «Корректировка долга». Рассмотрим на примере организации-покупателя, у которой возник долг перед поставщиком, но были оказаны услуги доставки. Возникла необходимости проведения взаимозачета. Переходим на вкладку программы «Покупки» (или «Продажи»), находим пункт «Расчеты с контрагентами» и создаем новый документ «Корректировка долга».

В шапке имеются поля, которые нужно правильно заполнить:

Вид операции – выбираем «Зачет задолженности».

Зачесть задолженность – указываем «Поставщику».

В счет задолженности – указываем «Поставщика перед нашей организацией».

Поставщик (кредитор) – выбираем из справочника контрагента.

Табличная часть документа имеет две вкладки: «Задолженность поставщику (кредиторская задолженность)» и «Задолженность поставщика (дебиторская задолженность)». Можно вручную заполнить нужную вкладку путем добавления документа или нажать клавишу «Заполнить» на этой же вкладке. Но можно автоматически заполнить все вкладки имеющейся в программе информацией. Для этого нажимаем «Заполнить» и выбираем из выпадающего списка «Заполнить все задолженности остатками по взаимозачетам».

Программа самостоятельно выберет из реестра документы, соответствующие этой команде и выведет на нужную вкладку с отражением договора, документа, суммы и номером счета.

Важно! Взаимозачет проводится только при условии, когда сумма долга поставщика равна сумме долга перед поставщиком.

Для этого в колонке «Сумма расчетов» устанавливаем сумму, на которую поставщику предоставлены услуги. Проконтролировать, верно ли установлено значение, можно по отображающимся данным внизу документа. В поле «Разница» должно быть нулевое значение:

После всех заполнений документ проводится и распечатывается форма «Акт взаимозачета».

Осуществляется через клавишу «Печать» в двух экземплярах для заверения со стороны поставщика и со стороны покупателя. Если посмотреть движение документа, то можно увидеть проводку переноса задолженности с кредитового 62.01 на дебетовый 60 счет:

По аналогичной схеме происходит взаимозачет с организацией-покупателем. В этом случае в шапке данные относительно покупателя:

Вид операции – указываем «Зачет задолженности».

Зачесть задолженность – выбираем «Покупателя».

В счет задолженности – Нужно указать «Нашей организацией перед покупателем».

В 1С имеется возможность провести взаимозачет покупателя или поставщика при расчете с третьей организацией. Для это нужно в поле «В счет задолженности» выбрать соответствующее значение. Помимо зачета долга по документу «Корректировка долга» можно отразить:

Списание задолженности.

Зачет авансов.

Перенос задолженности (на другого контрагента).

Прочие корректировки (по любому дебитору и кредитору).

Выбирается нужное действие в поле «Вид операции».

Взаимозачеты в 1С 8.3 проводят, если один и тот же контрагент является для вашей организации и поставщиком и покупателем. В такой ситуации по этому контрагенту может возникнуть и дебиторская и кредиторская задолженность. В этом случае стороны договора могут провести зачет встречных однородных требований, другими словами - взаимозачет. В 1С 8.3 для его создания использует специальный документ.

Зачет встречных требований возможен при наличии двух условий:

• встречность – когда есть дебиторская задолженность по одному договору и кредиторская - по другому с одним и тем же контрагентом;
• однородность – обязательства выражены в деньгах.

Приведем пример. Вы продали контрагенту ООО «Старт» аккумуляторные батареи на сумму 450 000 рублей по договору продажи. ООО «Старт» оказало вам транспортные услуги на сумму 100 000 рублей по договору оказания услуг. Возникла встречная однородная задолженность – вы должны ООО «Старт» 100 000 рублей, ООО «Старт» должен вашей организации 450 000 рублей. Зачет встречных требований можно провести на меньшую из двух задолженностей. В нашем примере вы можете в 1С 8.3 провести взаимозачет между покупателем и поставщиком на сумму 100 000 рублей. После проведения взаимозачета в 1С 8.3 останется только дебиторская задолженность ООО «Старт» перед вами на сумму 350 000 рублей. Перед проведением взаимозачета подпишите с контрагентом акт сверки.

Как в 1С 8.3 провести взаимозачет между покупателем и поставщиком в 3 шага читайте в этой статье.

Шаг 1. Создайте в 1С 8.3 акт взаимозачета

Зайдите в раздел «Продажи» (1) и нажмите на ссылку «Корректировка долга» (2). Откроется окно, в котором можно создать акт взаимозачета.

В открывшемся окне нажмите на кнопку «Создать» (3). В 1С 8.3 откроется форма для заполнения акта взаимозачета.

Шаг 2. Заполните акт взаимозачета в 1С 8.3

В открывшейся форме заполните ряд полей. В поле «Организация» (1) укажите вашу компанию. В поле «Вид операции» (2) выберете значение «Зачет задолженности». В поле «Покупатель (дебитор)» (3) выберете из списка контрагента, по которому надо провести взаимозачет. Укажите дату взаимозачета (4).

Во вкладке «Задолженность покупателя (дебиторская задолженность)» (7) 1С 8.3 автоматически укажет сумму дебиторской задолженности (8):

Во вкладке «Задолженность перед покупателем (кредиторская задолженность)» (9) 1С 8.3 автоматически укажет сумму кредиторской задолженности (10):

Сравните суммы в двух вкладках. Зайдите во вкладку, где сумма задолженности больше (11), и вручную исправьте ее на сумму, которая указана во вкладке с меньшей суммой (12). После исправления, суммы дебиторской и кредиторской задолженности в обеих вкладках должны быть равны.

Теперь корректировка долга создана - осталось ее сохранить. Для этого последовательно нажмите «Записать» (13) и «Провести» (14). После этого в бухгалтерском учете появится проводка по взаимозачету в 1с 8.3 между организациями. Эту проводку можно посмотреть, нажав на кнопку «Показать проводки…» (15).